陈旗2020年1-12月份财政 收支预算执行分析

发布时间:2021年07月19日 浏览次数: 字体: [ ]

一、一般公共预算完成情况

(一)一般公共预算收入情况

截止2020年12月末全旗一般公共预算收入完成68,611万元,高于序时进度22.92个百分点,完成年初预算的122.92%,同比减少2,745万元,下降3.85%。其中:税收完成55,643万元,占一般公共预算收入的81.09%,同比减少2,472万元,下降4.25%;非税完成12,968万元,占一般公共预算收入的18.90%,同比减少273万元,下降2.06%。

分部门:国税完成58,405万元,完成年初预算的117.1%,同比减少2,936万元,下降4.79%;财政完成10,206万元,完成年初预算的171.7%,同比增加191万元,增长1.91%。

从全市情况看全旗一般公共预算收入排在海拉区、鄂温克旗全市第三位,增速排鄂伦春旗、根河市、额尔古纳市、阿荣旗、牙克石市、海拉尔区后第7位。

(二)一般公共预算支出情况

全旗一般公共预算支出205,888万元,完成年初预算的167.24%,同比增加29,020万元,增长16.41%;八项支出115,639万元,占一般公共预算支出的56.17%,完成年初预算的126.33%,同比增加4,588万元,增长4.13%。

二、政府性基金收支完成情况

政府性基金收入8,603万元,占年初预算的107.54%,同比减少19,643万元,下降69.54%;政府性基金支出28,718万元,占年初预算的108.92%,同比增加14,624万元,增长103.76%。

三、预算执行的主要特点

(一)一般公共预算收入完成收入任务。

年初以来,面对新冠疫情对经济的影响和落实国家减税降费政策等严峻形势,在旗委的大力支持下,各政府部门通力协作,克服困难,深入挖掘税源,清缴以前年度煤炭价格调节基金,核实神宝减税政策申请不当,追缴以前年度企业所得税,完成了12月份一般公共预算收入任务。

(二)各税种完成情况及增减因素

1.增值税累计入库74,090万元,同比减少18,551万元,同比下降20.02%。原因是:一是东明矿业2019年购进大型生产设备产生留抵税金已在2020年1月份抵完,同时2019年东明矿业入库2018年缓缴税金3,716万元,两项因素使得增值税同比减收4,880万元,下降57%;二是神宝公司受降税率的影响销项小于去年同期,进项税大于去年同期,导致增值税小于去年同期,导致本年产能下降同比减收13,535万元,减少24%;三是呼盛矿业受疫情影响,进项减少,销量下降,同比增值税减少1,209万元,下降30%。

2.消费税累计入库1万元,同比减少2万元。原因是受疫情影响,酒业企业及有色贵金属类的销售额均出现降低的情况。

3.个人所得税累计入库6,566万元,同比增加2,872万元,同比增长77.73%。原因是神宝公司工资总额大于上年同期,并且2018年个人股息红利于2020年1月份发放,2019年个人股息红利于2020年9月发放,两项合计后同比增收2,888万元。

4.城市维护建设税累计入库3,367万元,同比减少1,302万元,同比下降27.88%。原因是:一是东明矿业增值税同比减少从而导致城建税同比减少82万元;二是神宝公司上年缓缴税金251万元及产销量减少影响增值税入库附加税同比减少1,035万元;三是呼盛矿业增值税同比减少从而导致城建税同比减少60万元;四是受增值税税率由16%下降至13%影响,城建税税收收入随之同比减少。

5.土地增值税累计入库301万元,同比减少332万,下降52.45%。原因是:一是2019年呼伦贝尔市金地房地产开发有限责任公司宝日希勒项目部缴纳土地增值税税金324万元,2020年缴纳土地增值税税金148万元,同比减少176万元;二是陈巴尔虎旗宏远房地产开发有限责任公司及其旗下分公司2020年合计缴纳土地增值税84万元,较2019年减少110万元。

6.耕地占用税累计入库5,656万元,同比增加4,377万元,增长342.10%。原因是:一是本年神宝公司五期征地续建缴纳998万元,六期征地续建缴纳2,090万元;二是本年陈旗水利局大坝南移项目和自来水公司建设项目缴纳税金及滞纳金1,106万元,三是本年东明矿业新增露天矿五期采掘场用地58.49公顷,缴纳耕地占用税1,287万元。

7.契税累计入库920万元,减少791万元,下降46.22%。原因是受疫情因素持续影响,房产销售市场呈现萎缩态势,房产交易量下降。